|
Algemene Reserve |
Geraamd 1 januari 2024: |
26.652 |
|
|
Geraamde stortingen: |
2.558 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
-3.086 |
|
|
Geraamd 31 december 2024 |
26.124 |
|
Doel: |
Dekking onvoorziene uitgaven en afdekken risico’s. |
|
Stortingen: |
De storting over 2024 betreft het structurele begrotingssaldo afgerond. |
|
Beschikkingen: |
Overeenkomstig de doelstelling, alsmede het afdekken van eventuele tekorten bij de jaarrekening en voorstellen budgetoverheveling. De beschikking over 2024 betreft het incidentele begrotingssaldo en budgetoverheveling 2e bestuursrapportage 2023. |
|
Bijzonderheden: |
In lijn met de begrotingsdoctrine zijn de oude algemene reserve en de oude algemene reserve grondexploitatie samengevoegd. Op basis van de berekening is de ondergrens voor de algemene reserve vastgesteld op € 4,6 miljoen. |
|
Voorstel: |
De reserve handhaven en aan te merken als weerstandsvermogen, waarbij de ondergrens van het weerstandsvermogen voorlopig vast te stellen op € 4,6 miljoen. |
|
Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing |
Geraamd 1 januari 2024: |
391 |
|
|
Geraamde stortingen: |
0 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
-274 |
|
|
Geraamd 31 december 2024: |
117 |
|
Doel: |
Om schommelingen in de kosten en het tarief van de afvalstoffenheffing op te vangen, is de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing in het leven geroepen. |
|
Stortingen: |
Toekomstige positieve exploitatiesaldi. |
|
Beschikkingen: |
Toekomstige nadelige exploitatiesaldi / teruggave aan de burger |
|
Bijzonderheden: |
De voorziening heeft in eerste aanleg de functie van egalisatie van het saldo lasten/baten dat in een bepaald jaar ontstaat. Afhankelijk van de omvang van de voorziening kan deze ook worden betrokken bij het bepalen van de hoogte van het tarief. |
|
Voorstel: |
De voorziening handhaven. |
|
Voorziening egalisatie rioolheffing |
Geraamd 1 januari 2024: |
2.344 |
|
|
Geraamde stortingen: |
0 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
-32 |
|
|
Geraamd 31 december 2024 |
2.312 |
|
Doel: |
Batige saldo exploitatie aanwenden om mogelijke toekomstige nadelige saldi te compenseren. |
|
Stortingen: |
Toekomstige positieve exploitatiesaldi. In verband met het nieuwe GRP is de voorziening groot onderhoud riolering komen te vervallen en is het saldo aan deze voorziening toegevoegd. |
|
Beschikkingen: |
Toekomstige nadelige exploitatiesaldi / teruggave aan de burger |
|
Bijzonderheden: |
De voorziening heeft in eerste aanleg de functie van egalisatie van het saldo lasten/baten dat in een bepaald jaar ontstaat. Afhankelijk van de omvang van de voorziening kan deze ook worden betrokken bij het bepalen van de hoogte van het tarief. |
|
Voorstel: |
De voorziening handhaven. |
|
Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen |
Geraamd 1 januari 2024: |
351 |
|
|
Geraamde stortingen: |
293 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
-508 |
|
|
Geraamd 31 december 2024: |
136 |
|
Doel: |
Dekking van lasten van groot onderhoud (egalisatiefunctie) met betrekking tot gemeentelijke gebouwen. |
|
Stortingen: |
Jaarlijks vast bedrag per gemeentelijk gebouw, gebaseerd op een 10-jarig gemiddeld onderhoudsbedrag. |
|
Beschikkingen: |
Jaarlijkse daadwerkelijke kosten van groot onderhoud/renovatie voor zover deze in het meerjarige onderhoudsschema zijn opgenomen. |
|
Bijzonderheden: |
Het is niet mogelijk om kosten van achterstallig onderhoud vanuit deze voorziening te dekken. Deze voorziening mag alleen de gecalculeerde kosten afdekken (waarvoor jaarlijks een bedrag in de voorziening wordt gestort). |
|
Voorstel: |
De voorziening handhaven. |
|
Voorziening pensioenen wethouders |
Geraamd 1 januari 2024: |
795 |
|
|
Geraamde stortingen: |
20 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
-62 |
|
|
Geraamd 31 december 2024: |
753 |
|
Doel: |
Het kunnen voldoen aan de pensioenverplichtingen ten behoeve van (ex)wethouders die in 2002 zijn afgetreden. |
|
Stortingen: |
Jaarlijks een bedrag gelijk aan 2,0% rente over de stand van de voorzieningen per 1 januari van het begrotingsjaar. |
|
Beschikkingen: |
Voor wethouders die inmiddels 65 jaar zijn, vindt jaarlijks een uitkering plaats. |
|
Bijzonderheden: |
Jaarlijks wordt beoordeeld of de gedane aannames voor de berekening van de hoogte van de voorziening nog actueel zijn. |
|
Voorstel: |
De voorziening handhaven. |
|
Voorziening subsidie energieprestatie |
Geraamd 1 januari 2024: |
53 |
|
|
Geraamde stortingen: |
0 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
0 |
|
|
Geraamd 31 december 2024: |
53 |
|
Doel: |
Dekking van de verstrekte gemeentelijke subsidies aan particuliere huishoudens voor het treffen van duurzaamheidsmaatregelen |
|
Stortingen: |
Incidentele storting van de provincie ad € 300.000 en van de gemeente ad € 100.000 bij ontstaan van de voorziening |
|
Beschikkingen: |
Na gereed melding volgt uitbetaling aan particulieren op basis van de afgegeven beschikkingen |
|
Bijzonderheden: |
Subsidieregeling is gesloten. Een aantal huishoudens moet nog tot uitvoering overgaan. Tevens moet de definitieve afrekening met de Provincie nog plaatsvinden. |
|
Voorstel: |
De voorziening handhaven. |