|
Algemene Reserve |
Geraamd 1 januari 2023: |
20.990 |
|
|
Geraamde stortingen: |
3.479 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
|
|
|
Geraamd 31 december 2023 |
24.469 |
|
Doel: |
Dekking onvoorziene uitgaven en afdekken risico’s. |
|
Stortingen: |
Betreft resultaatbestemming jaarrekening 2023. |
|
Beschikkingen: |
Geen. |
|
Bijzonderheden: |
Het belangrijkste onderdeel van het weerstandsvermogen is de algemene reserve. Het minimale benodigde weerstandsvermogen is vastgesteld op € 3,5 miljoen. Voor de onderbouwing wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. |
|
Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing |
Geraamd 1 januari 2023: |
644 |
|
|
Geraamde stortingen: |
0 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
-75 |
|
|
Geraamd 31 december 2023: |
569 |
|
Doel: |
Om schommelingen in de kosten en het tarief van de afvalstoffenheffing op te vangen, is de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing in het leven geroepen. |
|
Stortingen: |
Geen |
|
Beschikkingen: |
Nadelig exploitatiesaldo |
|
Bijzonderheden: |
De voorziening heeft in eerste aanleg de functie van egalisatie van het saldo lasten/baten dat in een bepaald jaar ontstaat. Afhankelijk van de omvang van de voorziening kan deze ook worden betrokken bij het bepalen van de hoogte van het tarief. Bovengrens van de voorziening is vastgesteld op € 0,1 miljoen. Bij de eerstvolgende berekening van de tarieven (2025) wordt beoordeeld of een onttrekking / teruggave gedaan kan worden aan de inwoner waardoor de stand op (op termijn) weer onder het maximum van € 0,1 miljoen komt. |
|
Voorziening egalisatie rioolheffing |
Geraamd 1 januari 2023: |
2.349 |
|
|
Geraamde stortingen: |
297 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
0 |
|
|
Geraamd 31 december 2023 |
2.646 |
|
Doel: |
Batige saldo exploitatie aanwenden om mogelijke toekomstige nadelige saldi te compenseren. |
|
Stortingen: |
Positief exploitatiesaldo. |
|
Beschikkingen: |
Geen |
|
Bijzonderheden: |
De voorziening heeft in eerste aanleg de functie van egalisatie van het saldo lasten/baten dat in een bepaald jaar ontstaat. Afhankelijk van de omvang van de voorziening kan deze ook worden betrokken bij het bepalen van de hoogte van het tarief. |
|
Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen |
Geraamd 1 januari 2023: |
559 |
|
|
Geraamde stortingen: |
350 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
-235 |
|
|
Geraamd 31 december 2023: |
674 |
|
Doel: |
Dekking van lasten van groot onderhoud (egalisatiefunctie) met betrekking tot gemeentelijke gebouwen. |
|
Stortingen: |
Jaarlijks vast bedrag per gemeentelijk gebouw, gebaseerd op een 10-jarig gemiddeld onderhoudsbedrag. |
|
Beschikkingen: |
Daadwerkelijke kosten van groot onderhoud/renovatie voor zover deze in het meerjarige onderhoudsschema zijn opgenomen. |
|
Bijzonderheden: |
Het is niet mogelijk om kosten van achterstallig onderhoud vanuit deze voorziening te dekken. Deze voorziening mag alleen de gecalculeerde kosten afdekken (waarvoor jaarlijks een bedrag in de voorziening wordt gestort). |
|
Voorziening pensioenen wethouders |
Geraamd 1 januari 2023: |
837 |
|
|
Geraamde stortingen: |
|
|
|
Geraamde beschikkingen: |
166 |
|
|
Geraamd 31 december 2023: |
671 |
|
Doel: |
Het kunnen voldoen aan de pensioenverplichtingen ten behoeve van (ex)wethouders die in 2002 zijn afgetreden. |
|
Stortingen: |
Geen |
|
Beschikkingen: |
Jaarlijks wordt de voorziening geactualiseerd middels actuariële berekening en wordt ook bepaald of er een storting of beschikking nodig is. |
|
Bijzonderheden: |
Jaarlijks wordt beoordeeld of de gedane aannames voor de berekening van de hoogte van de voorziening nog actueel zijn. |
|
Voorziening subsidie energieprestatie |
Geraamd 1 januari 2023: |
53 |
|
|
Geraamde stortingen: |
0 |
|
|
Geraamde beschikkingen: |
0 |
|
|
Geraamd 31 december 2023: |
53 |
|
Doel: |
Dekking van de verstrekte gemeentelijke subsidies aan particuliere huishoudens voor het treffen van duurzaamheidsmaatregelen |
|
Stortingen: |
Geen |
|
Beschikkingen: |
Geen |
|
Bijzonderheden: |
Subsidieregeling is gesloten. Een aantal huishoudens moet nog tot uitvoering overgaan. Tevens moet de definitieve afrekening met de Provincie nog plaatsvinden. |
|
Omschrijving Bedragen x € 1.000 |
Saldo per 31-12-2022 |
Bestemming Resultaat |
Toevoeg. |
Onttrek. |
Saldo per 31-12-2023 |
|
Algemene reserve |
20.990 |
|
|
|
20.990 |
|
Resultaat jaarrekening 2022 |
|
3.479 |
|
|
3.479 |
|
Totaal Reserves |
20.990 |
3.479 |
|
|
24.469 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Pensioenen wethouders |
837 |
|
|
-166 |
671 |
|
Subsidie energieprestatie |
53 |
|
|
|
53 |
|
Onderhoud gebouwen |
559 |
|
350 |
-235 |
674 |
|
Voorzieningen algemene dienst |
1.450 |
|
350 |
-401 |
1.398 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Afvalstoffenheffing |
644 |
|
|
-75 |
569 |
|
Riolering |
2.349 |
|
297 |
|
2.646 |
|
Voorzieningen door derden beklemd |
2.992 |
|
297 |
-75 |
3.213 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves |
20.990 |
3.479 |
|
|
24.469 |
|
Totaal voorzieningen |
4.442 |
|
647 |
-476 |
4.613 |
|
Totaal |
25.432 |
3.479 |
647 |
-476 |
29.082 |