Overige baten en lasten

Eindafrekening 2022 dienstverlening door Hardenberg (voordeel € 39.000)

De eindafrekening 2022 voor de dienstverlening geleverd door Hardenberg is voordeliger uitgevallen dan bij de jaarrekening 2022 vanuit was gegaan.

Voorlopige eindafrekening 2023 dienstverlening door Hardenberg (voordeel € 146.500)

De voorlopige eindafrekening 2023 valt voordeliger uit dan was begroot.

Afwikkeling subsidies (voordeel €44.000)

Betreft de afwikkeling van enkele oude subsidies die nog op een tussenrekening stonden.

Stelposten (voordeel € 1.652.000)

Het betreft de stelposten nog functioneel te ramen, nieuw beleid en BTW. Deze worden alleen op begrotingsbasis gebruikt. Voor een deel staan hier nadelen binnen de diverse programma's tegenover, voor uitgaven die nog niet geraamd zijn. In die zin is sprake van een budgettair karakter. Dit levert hier een voordeel op van € 1.652.000

o.a.

• Motie energiefonds € 500.000
• Hogere kosten sociaal Domein € 371.000
• Kapitaallasten Kindplein € 176.000
• Verzekering gebouwen € 100.0000
• BTW € 52.000

Maatschappelijke initiatieven (voordeel € 89.000)

Het totale budget voor maatschappelijke initiatieven bedraagt voor 2023 € 522.000 (€ 246.000 structureel en € 276.000 incidenteel). Over 2023 is voor € 433.000 uitgegeven aan maatschappelijke initiatieven. Dit levert in 2021 een voordeel op van € 89.000.

Organisatieontwikkeling (voordeel € 206.000)

Hier is sprake van een voordeel van € 206.000. De kosten voor organisatieontwikkeling zijn op diverse plekken binnen de jaarrekening geboekt. Hoewel het hier leidt tot een voordeel leidt het op andere plaatsen tot diverse kleinere nadelen. Voorgesteld wordt een bedrag van € 206.000 over te hevelen naar 2024.

Reservering nog te maken kosten voor Alteveer en Boerenerven (nadeel € 187.000)

Naar aanleiding van de accountantscontrole zijn de grondexploitaties van Alteveer en Boerenerven afgesloten. Op basis van de de laatste exploitatieopzetten zijn er nog wel kosten te verwachten, hiervoor wordt nu een reservering opgenomen van € 187.000.