B. Meest recente meerjarenbeeld en perspectief

Bedragen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

Structureel

Saldo na 1e bestuursrapportage 2023

781

1.728

-670

-670

Bijstellingen

1.777

1.619

655

1.106

Nieuw structureel saldo

2.558

3.347

-15

436

Incidenteel

Saldo na 1e bestuursrapportage 2023 1)

-894

-700

-615

Bijstellingen

-2.116

-401

-259

-35

Nieuw incidenteel saldo

-3.010

-1.101

-874

-35

Nieuw begrotingssaldo

-452

2.246

-889

401

Bedragen x € 1.000

2024

2025

2026

2027

Bijstellingen structureel

A

Loon- en prijscompensatie (voor zover niet elders verwerkt)

-1.151

-1.125

-1.149

-1.148

B

Dienstverleningsovereenkomsten met externe partijen

-184

-184

-184

-184

C

Afschrijvingen

30

123

98

153

D

Maatschappelijk Domein

-346

-346

-346

-346

E

Verbonden partijen

126

106

106

106

F

Algemene uitkering: Meicirculaire

3.285

2.974

1.684

1.722

G

Algemene uitkering: Septembercirculaire

-531

-151

347

739

H

Afval en riool

76

45

35

32

I

Groot onderhoud / vervangingsinvesteringen

-59

-85

-117

-167

J

Uitkomsten 2e bestuursrapportage 2023

178

178

178

178

K

Kadernota

174

-46

-196

-206

L

Huuropbrengsten Doek

108

108

108

108

M

Bijdrage Vechtdal College

149

149

149

149

N

Praktijkondersteuner

-60

-60

-60

-60

O

Wet open overheid

-25

-25

-25

-25

P

Japanse Duizendknoop

-28

-28

-28

-28

Q

Overig

35

-14

55

83

Totaal bijstellingen structureel

1.777

1.619

655

1.106

Bijstellingen incidenteel

R

Kadernota

-973

-285

-195

-30

S

Participatieadviseur

-50

-50

-50

T

Japanse Duizendknoop

-68

-45

U

Loon- en prijscompensatie (voor zover niet elders verwerkt)

-25

-21

-14

-5

V

Amendement verduurzamen maatschappelijke objecten

-1.000

Totaal bijstellingen incidenteel

-2.116

-401

-259

-35

Toelichting bijstellingen

A

Conform de Kadernota 2024 is voor de prijscompensatie rekening gehouden met stijging van tarieven en prijzen met 3%. Dit met uitzondering van de kostendekkende producten. Dit percentage is gebaseerd op de meicirculaire 2023. We zien dat de inflatie zich stabiliseert maar het is onzeker of de 3% inflatie voldoende zal zijn. Mogelijk effect hiervan kan zijn dat de begroting op onderdelen ontoereikend is en er gaandeweg het jaar bijgeraamd moet worden. In afwijking op de Kadernota is er voor gekozen om ten aanzien van de loonstijging te rekenen met 5% in plaats van 3%. Momenteel zijn de onderhandelingen voor een nieuwe CAO gaande. Op basis van de eerste verkenningen verwachten wij dat 3% niet voldoende zal zijn. Hierbij is ook rekening gehouden met organisaties waarbij de CAO gemeenten ook van toepassing is.

B

Op basis van de vastgestelde Dienstverleningsovereenkomsten (DVO's) 2023 is de begroting 2024 aangepast. Hierbij is rekening gehouden een prijsstijging van 3%. Zie ook opmerking ten aanzien van prijsstijgingen gemaakt bij punt A.

C

De afschrijvingen vallen lager uit dan eerder begroot, dit wordt veroorzaakt door andere fasering van investeringen.

D

Het gaat hier om de verhoging van WMO hulp bij huishouden met € 274.000, en WMO Sociaal contracteren met € 72.000. De ramingen zijn gebaseerd op de verwachte uitkomsten 2023 en een indexatie van 6,09%. Ten aanzien van WMO huishoudelijke hulp geldt dat hier steeds vaker een beroep op wordt gedaan door onder andere vergrijzing. De kosten van Jeugd nemen de laatste jaren ook toe, compensatie vindt (deels) plaats via de algemene uitkering. Voor 2024 is de verwachting dat de huidige raming voor Jeugd voldoende is. Voor eventuele toekomstige tegenvallers is € 200.000 beschikbaar op een stelpost.

E

Ten aanzien van de verbonden partijen is aansluiting gezocht met de begrotingen van de betreffende partijen.

F

Op basis van de uitkomsten meicirculaire 2023. Kanttekening hierbij is dat het accress vanaf de jaarschrijf 2026 een sterke daling laat zien. Als motivatie geldt het feit dat het kabinet kijkt naar een andere bekostingssystematiek voor gemeenten en een verruiming van het lokale belastinggebied. Hier is nog geen nadere invulling aan gegeven.

G

Op basis van de uitkomsten septembercirculaire 2023.

H

Het voordeel op afval en riolering valt te verklaren door het meer kunnen toerekenen van kosten.

I

Het groot onderhoud van de gebouwen wordt gedekt via de voorziening groot onderhoud. Voor de vervangingsinvestering geldt dit niet en hiervoor is een meerjarenplan opgesteld. De bedragen voor de vervangingsinvesteringen zijn geactualiseerd naar aanleiding van de inflatie en hogere bouwkosten.

J

In de 2e bestuursrapportage 2023 zitten nog enkele andere onderwerpen met structurele gevolgen voor de begroting: het gaat hierbij onder andere om verzekeringen, dividend en huuropbrengsten. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de 2e bestuursrapportage 2023 die gelijktijdig wordt aangeleverd.

K

Hiervoor verwijzen wij u naar de Kadernota 2024.

https://ommen.publicaties.app/pub/kadernota2024/0/p1-homepage

L

Door de overgang van de brandweerkazerne van de Veiligheidsregio terug naar de gemeente Ommen wordt nu huur in rekening gebracht bij de Veiligheidsregio. Daar tegenover staat de terugkeer van afschrijvingslasten op de brandweerkazerne. Deze zijn meegenomen bij punt C.

M

In 2014/ 2015 heeft de gemeente Ommen subsidies verleend voor de verbouw en uitbreiding van het Vechtdal College. In het verlengde hiervan zijn twee uitvoeringsovereenkomsten gesloten met de gemeente Ommen. Een van deze overeenkomsten is afgelopen en daarmee kunnen de structurele kosten vrijvallen.

N

Bij de behandeling van de Kadernota 2024 is onder andere een motie ingediend inzake POH Jeugd. De praktijkondersteuner Jeugd vervult een belangrijke taak met betrekking tot het vroegtijdig opsporen van hulpvragen en daarbij passende ondersteuning inzet. De praktijkondersteuner kan ook in de toekomst een belangrijke rol spelen in het betaalbaar houden van de jeugdzorg.

O

Wij zien een toename van het aantal complexe WOO-verzoeken die vaak over een bredere vraag en een langere periode gaan. Wij verwachten dat dit van structurele aard zal zijn.

P

In 2023 zijn we begonnen met bestrijding van de Japanse duizendknoop. Er staat meer Japanse duizendknoop dan was aangenomen. Daarom is er meer budget nodig. Japanse duizendknoop is moeilijk weg te krijgen. Bestrijding van Japanse duizendknoop zal daarom structureel nodig blijven.

Q

Het gaat hier om diverse kleinere verschillen, die gezien de omvang, niet nader worden toegelicht.

R

Hiervoor verwijzen wij u naar de Kadernota 2024.

https://ommen.publicaties.app/pub/kadernota2024/0/p1-homepage

S

Voor actieve inzet bij participatietrajecten, het begeleiden en adviseren hierover is extra ambtelijke inzet noodzakelijk. Bij de Kadernota 2024 is uitgegaan van 0,5 fte wat ca. € 50.000 op jaarbasis kost. Daarnaast worden er in de opstartfase extra kosten verwacht voor extern advies en begeleiding maar ook het organiseren van participatietrajecten. Deze zijn in de Kadernota 2024 geraamd op een bedrag van € 25.000 per jaar voor de periode van 3 jaar.

In tegenstelling tot de Kadernota 2024 wordt voor de 0,5 fte eerst uitgegaan van incidentele kosten voor de periode van 3 jaar en wordt in de evaluatie beoordeeld of dit structureel moet worden.

T

Zie toelichting bij P.

R

Zie toelichting bij A.

S

Bij de behandeling van de Kadernota 2024 is een amendement aangenomen om incidenteel € 1 miljoen beschikbaar te stellen ten behoeve van het stimuleren van verduurzamen van objecten met een sociaal / maatschappelijk doel.

Omschrijving P.M. Post

Nadere toelichting

Wet open overheid

De structurele extra kosten hiervoor worden ingeschat op € 25.000 per jaar en zijn verwerkt in de begroting 2024 .

Nieuwe CAO 2024

Binnen de begroting is, in tegenstelling tot de uitgangspunten, rekening gehouden met een percentage van 5%. In afwijking op de Kadernota is er voor gekozen om ten aanzien van de loonstijging te rekenen met 5% in plaats van 3%. Momenteel zijn de onderhandelingen voor een nieuwe CAO gaande. Op basis van de eerste verkenningen verwachten wij dat 3% niet voldoende zal zijn. Hierbij is ook rekening gehouden met organisaties waarbij de CAO gemeenten ook van toepassing is.

Nationaal Park Sallandse Heuvelrug

en Twents Reggedal

Dit bevindt zich nog in de verkennende fase. Daarom nog geen structurele effecten opgenomen.

Verkeersvisie Ommen Oost

Voor onderzoek is incidenteel € 60.000 beschikbaar gesteld. De structurele effecten zijn afhankelijk van de keuzes die worden gemaakt. Mogelijk is een deel ook nog toe te rekenen aan de grondexploitaties. Daarom nog geen structurele effecten opgenomen.

Vlierlanden III

Betreft nog te openen grondexploitatie en heeft geen structureel effect op de begroting.

Woonzorgvisie met woonzorgwijzer

De structurele effecten zijn afhankelijk van de keuzes die worden gemaakt.

Uitvoering energie en duurzaamheidsbeleid

Vanuit het Rijk ontvangen wij gelden voor de uitvoering van het energie- en duurzaamheidsbeleid. De verwachting is dat dit binnen de gelden beschikbaar gesteld door het Rijk kan worden uitgevoerd.

Vervolg onderzoek toekomstige revitalisering

en behoefte bedrijventerreinen

Voor het vervolg onderzoek is € 50.000 beschikbaar gesteld. Een mogelijk nieuw bedrijventerrein leidt tot een nog te openen grondexploitatie en heeft geen structureel effect op de begroting

Integraal huisvestingsplan onderwijs

De structurele effecten zijn afhankelijke van de uitkomsten van het IHP en de keuzes die worden gemaakt. Daarom nog geen structurele effecten opgenomen.

Integraal Zorgakkoord en Gezond en Actief

Leven Akkoord

Hiervoor ontvangen wij diverse SPUK-gelden vanuit het Rijk. Verwachting is dat het binnen deze gelden kan worden uitgevoerd.

Gemeentelijke sportaccommodaties

De structurele effecten zijn afhankelijke van de uitkomsten van onderzoek naar gemeentelijke sportaccommodaties en de keuzes die worden gemaakt. Daarom nog geen structurele effecten opgenomen.

GGD Ijsselland verhoging inwonersbijdrage

Conform de begroting 2024 van de GGD IJsselland is de bijdrage aangepast.

Nieuw inkoopmodel Jeugd / Hervormingsagende Jeugd

Bij de begroting 2024 is een inschatting gemaakt van de werkelijke kosten 2023 voor Jeugd verhoogd met een indexatie van 6,09%. Daarnaast is in de begroting 2024 een structurele stelpost opgenomen van € 200.000 voor toekomstige tegenvallers binnen het Sociaal Domein.

Ommerschans en Koloniën van Weldadigheid

Naar verwachting zal dit geen structureel effect zijn, maar een incidentele bijdrage. Gesprekken hierover zijn nog gaande.

Bibliotheek

Vanuit het Rijk ontvangen wij hiervoor SPUK-gelden. Verwachting is dat het binnen deze gelden kan worden uitgevoerd.

Vrijwilligerspunt

Hierover zijn nog gesprekken gaande met het vrijwilligerspunt.

Nieuwkomersonderwijs

Mogelijke dekking voor deze kosten kan gevonden worden in de ontvangen gelden vanuit het Rijk voor o.a. opvang asielzoekers / vluchtelingen Oekraïne.

Bedragen x 1 mln

2024

2025

2026

2027

Basis

1.828

1.828

1.828

1.828

Dossiers met overeenstemming

-374

-374

-961

-1.017

Uitvoering Hervormingsagenda

-91

-95

-83

-89

Totaal middelen Jeugd

1.363

1.359

784

722

Aanvullende maatregelen (besparing

-500

-500

-511

Gereserveerd aanvullende post

1.363

859

284

211

Effect voor Ommen (bedragen x € 1)

Stelpost Jeugd voor de gemeente Ommen

1.179

716

246

182

Lager te ramen uitgaven Jeugd

400

400

300