In 2025 is er één formele tussentijdse rapportage: de Najaarsnota 2025. U bent voor de zomervakantie al geïnformeerd over de stand van zaken van dat moment via de "Financiële Zomerbrief 2025", inclusief de resultaten van de meicirculaire 2025.
Het doel van de Najaarsnota is om de gemeenteraad te informeren over de voortgang van de plannen en de financiële situatie van het lopende jaar. Het geeft inzicht in de vraag of de gemeente op schema ligt en in hoeverre het budget wordt besteed. Als er afwijkingen zijn of extra middelen nodig zijn, wordt dit in de Najaarsnota aangegeven. Zo biedt de Najaarsnota de mogelijkheid om bij te sturen bij onverwachte ontwikkelingen. De voorgestelde financiële wijzigingen zijn toegelicht per programma. Hierin zijn ook opgenomen de effecten van de jaarrekening 2024, de Financiële Zomerbrief 2025 en de septembercirculaire 2025.
Stoplichtenmodel en financiële verantwoording
De voortgang van de geplande projecten in 2025 wordt weergegeven met behulp van het zogenaamde stoplichtenmodel. Dit model geeft de status van de projecten aan ten opzichte van de begroting 2025:
GRIJS :
Gerealiseerd
GROEN:
Conform planning
ORANJE:
Niet conform planning maar nog wel realiseerbaar
ROOD:
Niet realiseerbaar
Er wordt alleen een toelichting gegeven bij de projecten die de status ORANJE of ROOD hebben. De financiële verantwoording wordt in de verschillende hoofdstukken gekoppeld aan de opbouw van de begroting.
Leeswijzer
In deze inleiding worden de belangrijkste wijzigingen, ontwikkelingen en verwachtingen kort toegelicht. In de volgende hoofdstukken worden per programma de specifieke budgetbijstellingen en de voortgang van de geplande projecten toegelicht.
Belangrijkste wijzigingen, ontwikkelingen en verwachtingen
Voorspellende waarde Najaarsnota 2025
De Najaarsnota geeft doorgaans een eerste indicatie van het te verwachten resultaat van de jaarrekening en vormt daarmee de basis voor de opzet van de begroting 2026. Een belangrijke financiële factor voor de Najaarsnota is de uitkomst van de septembercirculaire. Naast de begroting zijn er ook financiële wijzigingen, zowel positief als negatief. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele wijzigingen.
Septembercirculaire
De septembercirculaire van de algemene uitkering levert een voordeel van € 1.505.000 voor 2025 ten opzichte van de meicirculaire. De belangrijkste wijzigingen betreffen extra gelden voor de hervormingsagenda Jeugd (€ 676.000), afrekening BCF plafond 2025 (€ 451.000) en ontwikkeling uitkeringsfactor (€ 345.000).