Structureel saldo
| Structureel 2025 (bedragen x € 1.000) | A. Primaire begroting | B. Wijzigingen Najaarsnota 2025 | C. Bijgesteld ná Najaarsnota 2025 |
|---|---|---|---|
|
Bestuur en bedrijfsvoerin |
31.501 |
2.422 |
33.923 |
|
Economie |
1.671 |
- |
1.671 |
|
Omgevingskwaliteit |
-6.543 |
-3 |
-6.546 |
|
Samenleving |
-23.000 |
-1.984 |
-24.984 |
|
Totaal structureel |
3.629 |
435 |
4.064 |
Algemene uitkering december t/m septembercirculaire: Voordeel € 2.422.000
De begroting 2025 begon met een overschot van € 3.629.000 (structureel). Na deze Najaarsnota is dit aangepast naar een saldo van € 4.064.000 structureel. De belangrijkste reden is de aanpassing van het structurele budget voor Wmo en Jeugd (idem kadernota 2026). Daar tegenover staat de hogere bijdrage van de algemene uitkering 2025 (septembercirculaire). Bij de septembercirculaire is de algemene uitkering bijgesteld met € 1.505.000 voor 2025 (zie toelichting bij programma 1).
Toelichting op belangrijkste ontwikkeling structurele saldo:
|
Omschrijving |
Bedrag x € 1.000 |
|
Algemene uitkering |
2.422 |
|
WMO en Jeugd |
-1.984 |
Incidenteel saldo
| Incidenteel 2025 (bedragen x € 1.000) | A. Primaire begroting | B. Wijzigingen Najaarsnota 2025 | C. Bijgesteld ná Najaarsnota 2025 |
|---|---|---|---|
|
Bestuur en bedrijfsv |
-2.140 |
317 |
-1.823 |
|
Economie |
-92 |
-50 |
-142 |
|
Omgevingskwaliteit |
-1.031 |
105 |
-926 |
|
Samenleving |
-273 |
635 |
362 |
|
Totaal incidenteel |
-3.536 |
1.007 |
-2.529 |
|
|
|
|
|
|
Totaal (structureel en incidenteel) |
93 |
1.442 |
1.535 |
De begroting 2025 begon met een incidenteel tekort van € 3.536.000 . Na de Najaarsnota is er een incidenteel tekort van € 2.529.000. Bij de volgende tabel kunt u zien wat de grootste wijzigingen zijn ten opzichte van de primaire begroting.
Toelichting op belangrijkste ontwikkeling incidentele saldo:
|
Programma |
Omschrijving |
Bedrag X € 1.000 |
|
Bedrijfsvoering |
Rentevoordeel liquiditeit |
250 |
|
Bedrijfsvoering |
Lagere kapitaalslasten |
77 |
|
Bedrijfsvoering |
Kosten vervanging burgemeester |
-110 |
|
Omgevingskwaliteit |
Hogere kosten uitvoering openbare ruimte |
-230 |
|
Omgevingskwaliteit |
Lagere kapitaalslasten |
279 |
|
Omgevingskwaliteit |
Hogere kosten bestemmingsplannen |
-125 |
|
Omgevingskwaliteit |
Hogere baten bouw- en sloopvergunningen |
250 |
|
Omgevingskwaliteit |
Omgevingswet (plus budgetoverheveling naar 2026) |
175 |
|
Omgevingskwaliteit |
Gebiedsprocessen Toekomst voor ons Platteland (TvoP) |
100 |
|
Omgevingskwaliteit |
Hogere kosten groot onderhoud wegen |
-200 |
|
Omgevingskwaliteit |
GREX grondexploitaties, voornamelijk door toevoeging weg aan grondexploitatie Haven en eerste tussentijdse winstneming bij Vlierlanden fase 3. |
-144 |
|
Samenleving |
Kindplein Oost: kosten tijdelijke huisvesting |
-150 |
|
Samenleving |
Zwembad Carroussel: extra schade zonthermie-installatie |
-250 |
|
Samenleving |
Lagere kapitaalslasten |
523 |
|
Samenleving |
Budgetoverheveling subsidie ledverlichting sportvelden: |
79 |
|
Samenleving |
Meerjarige subsidie verduurzaming niet uitgegeven (budgetoverheveling) |
650 |
|
Samenleving |
Te hoog voorschot 2024 retour te betalen inburgering en SPUK |
-66 |
|
Samenleving |
Afrekening beschermd wonen 2024 |
110 |
|
Samenleving |
Vervoerskosten leerlingen |
-180 |
Algemene reserve
Na verwerking van de Najaarsnota is er een daling van onze algemene reserve. In de Kadernota 2025 hebben we voorgesteld een deel van deze algemene reserve in te zetten voor de financiering van het Kindplein Oost. Deze reserve zal pas na afronding van het Kindplein Oost ingezet worden, omdat dan ook de afschrijvingslasten gaan lopen. De verwachting is dat de afschrijving pas vanaf 2029 gaat plaatsvinden.
Verloop algemene reserve:
| Algemene reserve (bedragen x € 1.000) | 2025 |
|---|---|
|
Stand per 1 januari 2025 |
17.860 |
|
Budgetoverheveling jaarrekening 2024 |
-3.941 |
|
Resultaatbestemming jaarrekening 2024 |
2.557 |
|
Begrotingssaldo mutaties inclusief najaarsrapportage 2025 |
1.535 |
|
Verwachte stand per 31 december 2025 |
18.011 |
Budgetoverheveling
Budgetoverheveling betekent dat geld dat in een bepaald jaar niet is uitgegeven, beschikbaar blijft voor het volgende jaar. Dit is nodig als een project of activiteit meerjarig loopt, nog niet afgerond is of vertraging heeft opgelopen. Zo blijft het geld gereserveerd en komen projecten niet stil te liggen. Budgetoverhevelingen hebben invloed op het incidentele saldo. Het betreft vooral meerjarige projecten, waarbij het totale budget beschikbaar wordt gesteld en jaarlijks wordt overgeheveld tot het project is afgerond. Voor sommige budgetten wordt voorgesteld deze vrij te laten vallen in 2025 en weer beschikbaar te stellen in 2026 via een begrotingswijziging. De totale voorgestelde budgetoverheveling bij de najaarsrapportage 2025 bedraagt € 1,224 miljoen.
|
Programma |
Omschrijving |
Bedrag X € 1.000 |
|
Bedrijfsvoering |
NIS2 (informatieveiligheid) |
40 |
|
Bedrijfsvoering |
Klanttevredenheidsonderzoek |
45 |
|
Bedrijfsvoering |
Medewerkerstevredenheidsonderzoek |
25 |
|
Omgevingskwaliteit |
Vakantieparken |
60 |
|
Omgevingskwaliteit |
Omgevingsvisie/implementatie |
175 |
|
Omgevingskwaliteit |
Ontwikkelperspectieven |
50 |
|
Omgevingskwaliteit |
Gebiedsprocessen Toekomst voor ons Platteland (TvoP) |
100 |
|
Samenleving |
Subsidie ledverlichting |
79 |
|
Samenleving |
Subsidie verduurzaming maatschappelijke objecten |
650 |
|
Totaal budgetoverheveling bij Najaarsnota 2025 |
|
1.224 |