Middelen
Bedragen x € 1.000
Baten
Huisvesting DOEK Ommen (voordeel €100.000)
Bij interne doorbelastingen hebben we meer opbrengsten en dat komt door de verdeling op werkelijke basis.
Huisvesting Crisisopvang (voordeel €231.000)
Binnen het gemeentehuis hebben we in 2025 meer opbrengsten gerealiseerd dan begroot.
Lasten
Structurele loonsom Griffie (nadeel € 61.000 EUR)
De kostenplaats Griffie laat een overschrijding zien van 61 duizend euro. Deze afwijking wordt veroorzaakt door een structurele onjuiste toerekening van loonkosten in voorgaande jaren, waarbij de loonsom van één medewerker ten laste van de centrale loonsom is gebracht in plaats van de Griffie. De structurele loonsom voor de griffie is onvoldoende begroot. Dit veroorzaakt de overschrijding van € 61.000. Tegenover het nadeel zit er op andere loonsomposten een voordeel.
Doorbelasting ICT (nadeel €100.000)
Er is een nadeel doorbelasting ICT vanuit de doorbelasting die op rekeningbasis per saldo neutraal is, omdat op andere plekken in de begroting voordelen ontstaan.
Loonsom (voordeel €300.000)
De overschrijding op de Griffie heeft een structureel karakter en vloeit voort uit een eerdere onjuiste kostentoerekening. De onderschrijding op de personele lasten bedraagt per saldo circa € 300.000 en wordt hoofdzakelijk verklaard door niet bestede incidentele middelen, tijdelijke budgetreserveringen en niet geraamde baten. Het totaalbeeld van de personele lasten is daarmee positief.
Robuustheid (voordeel €250.000)
Voor overdrachtskosten(robuustheid), met name herstelwerkzaamheden archief, wordt voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2026, aangezien deze werkzaamheden in 2025 niet zijn uitgevoerd.
Budgetten cursussen/congressen/organisatie (voordeel €200.000)
Er is een lagere realisatie van het budget cursussen/congressen/organisatie van circa 2 ton.